Определение понятия "отмывание" грязных "денег"

26-08-2020

*

Согласно пункту 19S6, преступление "отмывание денег" осуществляет "каждый, кто осознает, что собственность, вовлеченная в финансовое соглашение, - это доход от нелегальной деятельности, направленной на:

§ проведения или попытку проведения финансовой сделки, которая включает подобные доходы с намерением поддержки таких видов противозаконной деятельности, которые включают какие-либо признаки преступных действий, организованной преступности и оборота наркотиков;

§ проведение финансового соглашения с намерением нарушения федеральных предписаний налогового кодекса;

§ сознательное проведения финансовой сделки с намерением скрыть - полностью или частично - самой сути дела, места, источники, владельца или контроллера доходов от вышеупомянутой противозаконной деятельности;

§ проведение финансовой деятельности с уклонением от обязанности подачи отчета о движении наличности ".

Обратим внимание на то, что вторым по перечислению (и по значимости) в статье американского уголовного кодекса назван преступление, связанное с нарушением налогового законодательства. Эта статья уголовного кодекса США содержит важные дополнения, которые позволяют квалифицировать практически все известные юристам-практикам правонарушения, связанные с отмыванием денег. Поэтому неудивительно, что основные положения этой статьи заимствованы и воспроизведены в законодательных актах ряда государств. Это связано в основном с тем, что серьезную остроту в последние десятилетия приобрела проблема международной организованной преступности.

12

Другие статьи по теме:
 Объемы и масштабы отмывания "грязных" денег
 Организация хозяйственного расчета в с \ х предприятиях
 Понятие, состав и структура вкладов
 Аудит совместных компаний
 Американская модель государственных финансов

Добавить комментарий:
Введите ваше имя:

Комментарий:

Защита от спама - введите символы с картинки (регистр имеет значение):

Быстрое сообщение:

У нас читают:

Экономические основы международной торговли

Международная торговля - это сфера международных товарно-денежных отношений, специфическая форма обмена продуктами труда (товарами и услугами) между продавцами и покупателями из разных стран.


Читать далее
Характеристика народнохозяйственного предпринимательства

Природные условия развития сельского хозяйства в районе характеризуются его размещением в перед горной зоне лесостепи с расчлененным рельефом эрозионного происхождения в восточной части и пласноривною поверхностью правобережья Днестра на юго-западной территории. На склонах холмов левобережье распространены карбонатные лессовидные суглинки.


Читать далее